Региональное
Законодательство
Калмыкии

Приказ минфина Нижегородской области от 26.03.2015 N 88 "Об утверждении Порядка составления графика движения средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области, в текущем финансовом году"

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ
от 26 марта 2015 г. № 88

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ ГРАФИКА ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ,
ПОСТУПАЮЩИХ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ, В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ

В целях выполнения мероприятий государственной программы "Управление государственными финансами Нижегородской области", утвержденной постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2014 № 296, приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления графика движения средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области, в текущем финансовом году (далее - Порядок).
2. Настоящий приказ вступает в силу с момента подписания.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра финансов Нижегородской области С.Л. Донскую.

Министр финансов
О.Ю.СУЛИМА





Утвержден
приказом
министерства финансов
Нижегородской области
от 26.03.2015 № 88

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ ГРАФИКА ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ, ПОСТУПАЮЩИХ
ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НИЖЕГОРОДСКОЙ
ОБЛАСТИ, В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ

I. Общие положения

1.1. Настоящий порядок разработан в целях выполнения мероприятий государственной программы "Управление государственными финансами Нижегородской области", утвержденной постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2014 № 296 и определяет правила составления графика движения средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области, в текущем финансовом году и внесения изменений в него.
1.2. График движения средств представляет собой прогноз поступлений средств от участников закупки в качестве финансового обеспечения контракта (обеспечения заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг для государственных нужд казенных учреждений; обеспечения исполнения контракта), прочих поступлений и возврата поступивших средств вносителям или перечислений по принадлежности. Данные средства учитываются на лицевых счетах казенных учреждений, открытых на балансовом счете министерства финансов Нижегородской области № 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в Волго-Вятском главном управлении Центрального банка РФ (далее - счет 40302).
Составление графика движения средств осуществляется управлением областного казначейства министерства финансов Нижегородской области и включает:
- график движения средств на текущий финансовый год с помесячной детализацией;
- график движения средств на текущий календарный месяц с детализацией по рабочим дням.
Сведения, необходимые для составления графика движения средств и внесения изменений в него, представляют главные администраторы областного бюджета.

II. Порядок составления графика движения средств
на текущий финансовый год

2.1. График движения средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений, на текущий финансовый год с помесячной детализацией составляется управлением областного казначейства на основе сведений о финансовом обеспечении контрактов и прогноза отвлечения остатков средств, поступающих во временное распоряжение, по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
2.2. Сведения о финансовом обеспечении контрактов представляются главными администраторами областного бюджета в управление областного казначейства по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку на бумажном носителе с присвоенным порядковым номером № 1.
Показатели 2.1, 2.2, 3.1, 3.2 приложения 3 к настоящему Порядку по главному администратору включают весь объем средств, предоставляемых для обеспечения соответствующей заявки участника закупки и обеспечения исполнения контракта, по всей сети подведомственных казенных учреждений в соответствии с информацией о размере финансового обеспечения контрактов, запланированной в рамках Планов-графиков размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд заказчиков, размещенных в единой информационной системе на официальном сайте Российской Федерации в сети Интернет (графа - Условия финансового обеспечения контракта (включая размер аванса) в тыс. рублей).
Показатели 2.3, 3.3 приложения 3 к настоящему Порядку по главному администратору указываются в случае имеющейся информации по прочим поступлениям казенным учреждениям во временное распоряжение, не указанным в пунктах 2.1, 2.2, 3.1, 3.2 приложения 3 к настоящему Порядку.
Сведения по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку на текущий финансовый год представляются главными администраторами областного бюджета в управление областного казначейства не позднее 25 января текущего финансового года.
2.3. Прогноз объемов отвлечения остатков средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области, рассчитывается управлением областного казначейства при составлении кассового плана исполнения областного бюджета на текущий финансовый год в качестве дополнительного источника покрытия временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении расходов областного бюджета. При этом в безусловном порядке обеспечивается потребность учреждений в средствах на возврат средств вносителям или перечисление по принадлежности. Отвлеченные средства казенных учреждений во временном распоряжении подлежат возврату до конца текущего финансового года.
2.4. График движения средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений, составляется управлением областного казначейства на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку. На основании представленных сведений главными администраторами определяется общий объем поступлений и возврата средств по счету № 40302. По показателям графика приложения 1 к настоящему Порядку по строкам 2.1 и 3.1 "на обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг" общий объем поступлений и возврата средств увеличиваются в 3 раза в рамках обеспечения конкуренции между участниками закупок.
График движения средств на текущий финансовый год формируется управлением областного казначейства не позднее 1 февраля текущего финансового года и утверждается руководителем министерства финансов Нижегородской области.
2.5. Внесение изменений в график движения средств на текущий финансовый год осуществляется управлением областного казначейства:
- на основании представленных главными администраторами уточненных сведений о финансовом обеспечении контрактов в случае внесения изменений в планы-графики размещения заказов и уточненной информации по прочим поступлениям. Сведения на прогнозируемый период представляются по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку (отчетный период не заполняется) на бумажном носителе с присвоенными порядковыми номерами № 2, 3, 4 и т.д. до 25 числа месяца, предшествующего планируемому месяцу;
- с учетом информации об остатке средств на счете министерства финансов Нижегородской области № 40302, предоставленной управлением бюджетного учета и отчетности 1 числа текущего месяца на основании выписки с расчетного счета;
- с учетом имеющейся в управлении областного казначейства информации на прогнозируемый период об объемах отвлечения остатков средств казенных учреждений, поступающих во временное распоряжение, и их возврата на соответствующий счет министерства финансов Нижегородской области.
Уточненный график движения средств на прогнозируемый период текущего финансового года формируется ежемесячно по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку (отчетный период не заполняется) не позднее 2 числа текущего месяца и утверждается руководителем министерства финансов Нижегородской области.

III. Порядок составления графика движения средств
на текущий календарный месяц

3.1. График движения средств на текущий календарный месяц с детализацией по рабочим дням (кроме января) составляется управлением областного казначейства по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку и формируется на основании:
- сведений о финансовом обеспечении отдельных контрактов, представленных в управление областного казначейства главными администраторами областного бюджета, по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку на бумажных носителях с присвоенными порядковыми номерами № 1, 2, 3 и т.д. Данное приложение заполняется на планируемый месяц в случае, если размер обеспечения заявок на участие в закупке по одному заказу (лоту) и размер обеспечения исполнения одного контракта превышает каждый 90 млн рублей. Сведения по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку представляются главными администраторами ежемесячно до 25 числа месяца, предшествующего планируемому месяцу (в случае заполнения приложения);
- прогноза объемов отвлечения остатков средств, поступающих во временное распоряжений казенных учреждений, и их возврата на соответствующий счет министерства финансов Нижегородской области;
- информации об остатке средств на счете министерства финансов Нижегородской области № 40302, предоставленной управлением бюджетного учета и отчетности 1 числа текущего месяца на основании выписки с расчетного счета (кроме января).
График движения средств на текущий календарный месяц (февраль - декабрь) формируется управлением областного казначейства и утверждается руководителем министерства финансов Нижегородской области ежемесячно до 2 числа текущего календарного месяца.
Сводные показатели графика движения средств на текущий календарный месяц (приложение 2) должны соответствовать показателям графика движения средств на текущий финансовый год по текущему месяцу (приложение 1) с учетом внесенных в него изменений.
3.2. Внесение изменений в график движения средств на текущий календарный месяц осуществляется управлением областного казначейства по мере предоставления главными администраторами уточненных сведений о финансовом обеспечении отдельных контрактов на текущий календарный месяц.





Приложение 1
к Порядку составления графика движения
средств, поступающих во временное распоряжение
казенных учреждений Нижегородской области,
в текущем финансовом году

Утвержден
Министр финансов Нижегородской области
______________________________________
"___" _______________ 20__ год

ГРАФИК
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ, ПОСТУПАЮЩИХ ВО ВРЕМЕННОЕ
РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
на _____________ год № __________

Наименование органа,
осуществляющего кассовое
обслуживание казенных
учреждений Министерство финансов Нижегородской области

Единица измерения: тыс. руб.

Код строки
Наименование показателя
Итого на год (плановый период)
в том числе:
январь
февраль
март
Итого за I квартал
апрель
май
июнь
Итого за I полугодие
июль
август
сентябрь
Итого за 9 месяцев
октябрь
ноябрь
декабрь
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1.
Остатки средств на счете на начало периода
















2.
ПОСТУПЛЕНИЯ, всего (строки 2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4), в том числе:
















2.1.
в обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг
















2.2.
в обеспечение исполнения контрактов
















2.3.
прочие
















2.4.
возврат отвлеченных средств
















3.
ВОЗВРАТ СРЕДСТВ ИЛИ ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ПО ПРИНАДЛЕЖНОСТИ, всего (строки 3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4), в том числе:
















3.1.
поступивших в обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг
















3.2.
поступивших в обеспечение исполнения контрактов
















3.3.
прочие
















3.4.
отвлечение средств
















4.
Остатки средств на счете на конец периода





















Приложение 2
к Порядку составления графика движения
средств, поступающих во временное распоряжение
казенных учреждений Нижегородской области,
в текущем финансовом году

Утвержден
Министр финансов Нижегородской области
______________________________________
"___" __________________ 20__ год

ГРАФИК
ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ, ПОСТУПАЮЩИХ ВО ВРЕМЕННОЕ
РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
на _____________ месяц _________ года № ___________

Наименование органа,
осуществляющего кассовое
обслуживание казенных
учреждений Министерство финансов Нижегородской области

Единица измерения: тыс. руб.

Код строки
Наименование показателя
Сумма на месяц, всего
в том числе по рабочим дням месяца















1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1.
Остатки средств на счете на начало периода
















2.
ПОСТУПЛЕНИЯ, всего (строки 2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4), в том числе:
















2.1.
в обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг
















2.2.
в обеспечение исполнения контрактов
















2.3.
прочие
















2.4.
возврат отвлеченных средств
















3.
ВОЗВРАТ СРЕДСТВ ИЛИ ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ПО ПРИНАДЛЕЖНОСТИ, всего (строки 3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4), в том числе:
















3.1.
поступивших в обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг
















3.2.
поступивших в обеспечение исполнения контрактов
















3.3.
прочие
















3.4.
отвлечение средств
















4.
Остатки средств на счете на конец периода





















Приложение 3
к Порядку составления графика движения
средств, поступающих во временное распоряжение
казенных учреждений Нижегородской области,
в текущем финансовом году

СВЕДЕНИЯ
О ФИНАНСОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ КОНТРАКТОВ
ПО КАЗЕННЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
на ____________ год № ________

Главный администратор средств областного бюджета ___________________________

Единица измерения: тыс. руб.

Код строки
Наименование показателя
Итого на год (плановый период)
в том числе:
январь
февраль
март
Итого за I квартал
апрель
май
июнь
Итого за I полугодие
июль
август
сентябрь
Итого за 9 месяцев
октябрь
ноябрь
декабрь
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1.
Остатки средств на счете на начало периода
















2.
ПОСТУПЛЕНИЯ, всего (строки 2.1 + 2.2 + 2.3), в том числе:
















2.1.
в обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг
















2.2.
в обеспечение исполнения контрактов
















2.3.
прочие
















3.
ВОЗВРАТ СРЕДСТВ ИЛИ ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ПО ПРИНАДЛЕЖНОСТИ, всего (строки 3.1 + 3.2 + 3.3), в том числе:
















3.1.
поступивших в обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг
















3.2.
поступивших в обеспечение исполнения контрактов
















3.3.
прочие
















4.
Остатки средств на счете на конец периода

















Руководитель ____________________________________________________ (подпись)
________________ (дата)

Исполнитель _______________________________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
________________________________ ____________________
(должность) (телефон)





Приложение 4
к Порядку составления графика движения
средств, поступающих во временное распоряжение
казенных учреждений Нижегородской области,
в текущем финансовом году

СВЕДЕНИЯ
О ФИНАНСОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ ОТДЕЛЬНЫХ КОНТРАКТОВ
на _____________ ___________ год № ____________
(месяц)
Главный администратор
средств областного бюджета ________________________________________________

Единица измерения: тыс. руб.

Код строки
Наименование
ПОСТУПЛЕНИЯ
ВОЗВРАТ СРЕДСТВ ИЛИ ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ПО ПРИНАДЛЕЖНОСТИ
Всего на месяц
В том числе
Всего на месяц
В том числе
сумма
дата
сумма
дата
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Обеспечение заявок на участие в закупке товаров, работ, услуг






1.1.







1.2.







1.3.







2.
Обеспечение исполнения контрактов






2.1.







2.2.







2.3.







3.
Прочие






3.1.







3.2.







3.3.








Руководитель ____________________________________________________ (подпись)
__________________ (дата)

Исполнитель _______________________________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
__________________________________ ____________________
(должность) (телефон)


------------------------------------------------------------------